ANIめーかーっていうフリーソフトを使わせて貰いました
http://www.vector.co.jp/soft/win95/amuse/se195017.html
VISTA,XPも対応しているようです

コンピュータ→Cドライブ内Windowsフォルダ→Cursorsに.aniを貼り付けてから
スタート→コントロールパネル→マウス→ポインタで任意の項目に設定で使用できます

詳しくはこちらへどうぞ
http://www1.odn.ne.jp/~aaa29990/help.html